中国社会科学院中小银行研究基地文库·巴塞尔新资本协议与中小企业融资：中小企业与新评级文化

　　执行总结和建议
　　前言（引言）
　　1.欧洲中小企业部门概述
　　1.1 欧洲中小企业的定义
　　1.2 欧洲中小企业的重要性
　　1.3 中小企业融资的来源
　　1.4 欧洲中小企业融资的用途和结构
　　1.5 中小企业通过银行进行融资的主要约束
　　2.巴塞尔资本协议、CRD和小企业融资
　　2.1 为什么银行被要求持有监管资本金？
　　2.2 巴塞尔协议Ⅰ及其缺陷
　　2.3 巴塞尔协议Ⅱ：风险管理的新纪元
　　2.3.1 支柱一——针对资本金要求来衡量信用和操作风险
　　2.3.2 支柱二——监管检查
　　2.3.3 支柱三——市场纪律
　　2.3.4 巴塞尔协议Ⅱ在欧洲的实施
　　2.3.5 巴塞尔协议Ⅱ和CRD是怎样定义和对待中小企业的？
　　2.3.6 CRD怎样处理抵押品？
　　2.4 内部信用评级系统的发展
　　2.4.1 中小企业贷款主要风险要素简要回顾
　　2.4.2 其他的关键因素以及内部信用评级系统的发展阶段
　　2.4.3 实践中的评级系统
　　2.4.4 风险溢价：信贷成本的关键要素
　　2.5 CRD对欧洲中小企业融资可能的影响是什么？
　　3.在新的评估文化背景下提高中小企业融资的措施
　　3.1 银行的作用
　　3.2 中小企业的作用
　　3.3 公共政策的作用
　　参考文献
　　附件
　　译后记

　　巴曙松，研究员，国务院发展研究中心金融研究所副所长.博士生导师，还担任中国银行业协会首席经济学家，中国宏观经济学会副秘书长，中国银监会中国银行业实施巴塞尔新资本协议专家指导委员会委员，商务部经贸政策咨询委员会委员、中国证监会并购重组专家咨询委员会委员、中国证监会基金评议专家委员会委员、中国银监会考试委员会专家等，先后担任中国银行杭州市分行副行长。中银香港助理总经理、中国证券业协会发展战略委员会主任。中央人民政府驻香港联络办公室经济部副部长等职务，巴曙松研究员还曾担任中共中央政治局集体学习主讲专家，主要著作有：《巴塞尔新资本协议研究》。《金融危机中的巴塞尔新资本协议挑战与改进》、《巴塞尔资本协议Ⅲ研究》、《中国资产管理行业发展报告》年度连续报告等。
　　游春，男，江苏建湖县人，博士，博士后，高级经济师。曾在《中国管理科学》、《金融论坛》、《篱理评论》等学术期刊发表论文几十篇。主要研究兴趣集中于小微企业金融服务，中小银行发展、社会保障。

　　理论上，中小企业在得到优惠的资本监管待遇之后，其顾虑就应该消失了。然而实际上，新的资本协议引入了一种特有的风险选择方法：的确，借款人的风险越高，对其资本的要求就越高。换句话说，具有很好商业计划，但是权益不足、现金流不稳定的中小企业，就会有更高的信贷成本。
　　这种担忧还是有一定的根据的，首次引入新的监管规定时，很少有人知道这些规定的直接含义。然而，通过了解新的监管规定及其内涵、掌握内部评级系统来评估中小企业信誉，这些疑虑就会减轻。
　　《中国社会科学院中小银行研究基地文库·巴塞尔新资本协议与中小企业融资：中小企业与新评级文化》讨论了欧洲中小企业的主要特征，分析巴塞尔协议Ⅱ对中小企业的意义以及对其信用融资情况的影响。其次，详细介绍银行如何建立内部评级体系，并解释实务中这一体系如何运作。最后，总结了在新的评级文化下，银行、中小企业和公共政策制定者应该如何采取措施促进中小企业融资。在分析的进程中也提出了一些建议，不仅中小企业要适应新的评级文化，而且对于主管部门，要确保新的规定不会危害中小企业部门和欧洲经济。