现金抉择：现金流量管理理论与实务

　　序1 管理创造财富
　　序2 思想引导变革
　　宏观篇
　　第一章 世界经济发展趋势
　　一、世界经济的大棋局
　　二、美国经济缓慢复苏
　　三、欧债危机影响持久
　　四、日本经济缺乏支撑
　　五、新兴经济体在危机中保持增长
　　六、全球经济前景展望
　　第二章 中国经济的转型升级
　　一、后金融危机下的中国经济特点
　　二、宏观政策调整从防止"通胀"到"滞胀
　　三、中国经济走势展望
　　第三章 行业发展与政策影响
　　一、城市化促进中国建筑业快速发展
　　二、房地产市场调控是长期行为
　　三、宏观调控引发行业现金流量下降
　　四、购买力分析
　　五、房地产趋势预判
　　六、宏观经济分析结果的运用
　　基础篇
　　第四章 现金流量管理理念
　　一、现金流量管理探索
　　二、现金流量管理理论与实践
　　三、现金与现金流量的概念
　　四、现金流量管理的作用
　　第五章 现金流量管理工具
　　一、再造现金流量表
　　二、以时间为主线进行现金流量管理
　　三、现金流量管理工具的基础
　　核算篇
　　第六章 现金流量表编制
　　一、直接法编制现金流量表
　　二、间接法编制现金流量表补充资料
　　三、现金流量创新直接法核算
　　第七章 现金流量分析
　　一、中长期分析侧重走势
　　二、年度分析侧重现金贡献
　　三、季度与月度分析侧重监控
　　四、相对指标分析
　　五、现金耗费与现金来源分析法
　　第八章 现金流量风险判断
　　一、项目现金流量风险判断
　　二、用矩阵分析法进行现金流量风险判断
　　三、用五分类法进行现金流量风险判断
　　计划篇
　　第九章 中长期现金流量计划
　　一、拟定战略发展规划目标
　　二、拟定中长期投资策略
　　三、拟定中长期筹资策略
　　四、分段测算中长期现金流量
　　五、编制中长期财务计划
　　第十章 项目现金流量计划
　　一、建筑项目投标前的现金流量计划
　　二、建筑项目中标后的现金流量计划
　　三、房地产项目可研阶段的现金流量计划
　　四、房地产项目深化设计阶段的现金流量计划
　　五、房地产项目实施销售阶段的现金流量计划
　　六、基础设施项目可研阶段的现金流量计划
　　七、基础设施项目实施阶段的现金流量计划
　　八、基础设施项目回购阶段的现金流量计划
　　预算篇
　　第十一章 年度现金流量预算
　　一、年度现金流量预算的编制流程
　　二、年度现金流量预算的综合平衡
　　三、经营性现金流量的收支平衡
　　四、投资性现金流量的总量平衡
　　五、筹资性现金流量的平衡
　　六、年度现金流量的调整预算
　　七、年度现金流量预算说明书
　　三、用五分类法进行现金流量风险判断
　　计划篇
　　第九章 中长期现金流量计划
　　一、拟定战略发展规划目标
　　二、拟定中长期投资策略
　　三、拟定中长期筹资策略
　　四、分段测算中长期现金流量
　　五、编制中长期财务计划
　　第十章 项目现金流量计划
　　一、建筑项目投标前的现金流量计划
　　二、建筑项目中标后的现金流量计划
　　三、房地产项目可研阶段的现金流量计划
　　四、房地产项目深化设计阶段的现金流量计划
　　五、房地产项目实施销售阶段的现金流量计划
　　六、基础设施项目可研阶段的现金流量计划
　　七、基础设施项目实施阶段的现金流量计划
　　八、基础设施项目回购阶段的现金流量计划
　　预算篇
　　第十一章 年度现金流量预算
　　一、年度现金流量预算的编制流程
　　二、年度现金流量预算的综合平衡
　　三、经营性现金流量的收支平衡
　　四、投资性现金流量的总量平衡
　　五、筹资性现金流量的平衡
　　六、年度现金流量的调整预算
　　七、年度现金流量预算说明书
　　八、集团现金的集中管理
　　九、汇率风险控制
　　第十二章 季度现金流量预测
　　一、季度现金流量预测的概述
　　二、经营活动和投资活动的现金收入管理
　　三、贷款筹资预测
　　四、债券筹资预测
　　五、股权性筹资预测
　　六、创新融资产品筹资预测
　　七、现金流量管理压力测试
　　第十三章 月度现金流量预测
　　一、月度现金流量预测概述
　　二、两节期间的现金流量管理
　　三、平衡新增投资项目的现金流量
　　四、建筑业务月度现金流量预测
　　五、房地产业务月度现金流量预测
　　六、基础设施业务月度现金流量预测
　　七、管理及营销费用月度需求预测
　　第十四章 每周现金流量预测
　　一、每周现金流量滚动预测
　　二、每周现金调度审批
　　三、预算现金支付
　　四、现金管理
　　五、银行存款管理
　　六、票据及其他货币现金管理
　　七、银行预留印鉴的管理
　　体系篇
　　第十五章 现金流量管理组织体系
　　一、现金流量管理组织结构
　　二、现金流量管理组织流程
　　三、现金流量管理组织职责
　　第十六章 现金流量管理绩效考核体系
　　一、绩效考核对现金流量管理的作用
　　二、绩效考核的基本原则
　　三、绩效考核的措施与方法
　　四、现金流量考核指标体系
　　五、激励与约束机制
　　后记
　　附录现金流量表
　　参考文献

　　曾肇河，1955年出生，毕业于重庆建筑工程学院，后获得澳大利亚梅铎大学财务工商管理硕士（FMBA）、清华大学高级工商管理硕士（EMBA）学位。曾任中海集团董事、总会计师，香港上市的中海发展有限公司执行董事兼财务总监，中国建筑统筹管理协会会员，中国工程咨询协会高级会员；现任中国建筑工程总公司副总经理、党组成员、总会计师、总法律顾问，重庆大学客座教授，中国投资协会大型企业委员会副会长。代表性著作、论文有：国有建筑企业如何切实提高企业执行力，建筑。2004.1O建筑业企业价值链管理探索，建筑经济。2004.6.7旁地产开发项目的财务评估办法，国际经济合作。1993.2如何制订跨国经营战略，国际经济合作。1992.5高层建筑外脚手架，中国建筑工业出版社。

　　《现金抉择：现金流量管理理论与实务》专著的根据国内外财务管理和管理学理论，以及二十多年从事公司现金流量管理、投融资管理、战略和预算管理的丰富经验，对建筑地产企业集团的现金流量管理做了深入的研究，并以通俗易懂的语言进行了系统的介绍和论述。
　　《现金抉择：现金流量管理理论与实务》分六个部分介绍了以时间为主线的现金流量管理工具与方法。为了帮助读者深入理解《现金抉择：现金流量管理理论与实务》的内容，作者还结合跨国建筑地产公司的经营管理实际和国际惯例，提供了大量的国内外案例。《现金抉择：现金流量管理理论与实务》所介绍的理论、方法和案例，对公司的现金流量管理具有重要的理论指导意义，也是公司现金流量管理的操作工具。