第一章 税法概论
第一节 税法的概念
第二节 税法地位及与其他法律的关系
第三节 我国税收立法原则
第四节 我国税法的制定与实施
第五节 我国现行税法体系
第六节 我国税收管理体制
税法概论例题
第二章 增值税法
第一节 增值税征税范围及纳税义务人
第三节 一般纳税人和小规模纳税人的认定及管理
第四节 增值税税率与征收率的确定
第五节 增值税一般纳税人应纳税额的计算
第六节 增值税小规模纳税人应纳税额的计算
第七节 几种特殊经营行为的税务处理
第八节 进口货物征税
第九节 增值税税收优惠（减税免税）
第十节 出口货物退（免）税
第十一节 纳税义务发生时间与纳税期限
第十二节 纳税地点与纳税申报
第十三节 增值税专用发票的使用及管理
第十四节 增值税例题
第三章 消费税法
第一节 消费税纳税义务人
第二节 消费税税目、税率
第三节 消费税应纳税额的计算
第四节 自产自用应税消费品应纳税额的计算
第五节 委托加工应税消费品应纳税额的计算
第六节 兼营不同税率应税消费品的税务处理
第七节 进口应税消费品应纳税额的计算
第八节 出口应税消费品退（免）税
第九节 消费税税收优惠
第十节 消费税纳税义务发生时间与纳税期限
第十一节 消费税纳税地点与纳税申报
第十二节 消费税例题
第四章 营业税法
第一节 营业税纳税义务人
第二节 营业税税目、税率
第三节 营业税的征税对象与计税依据
第四节 营业税应纳税额的计算
第五节 几种经营行为的税务处理
第六节 营业税税收优惠
第七节 营业税纳税义务发生时间及纳税期限
第八节 营业税纳税地点与纳税申报
第九节 营业税例题
第五章 城市维护建设税法
第一节 城建税纳税义务人
第二节 城建税税率
第三节 城建税计税依据
第四节 城建税应纳税额的计算
第五节 城建税税收优惠
第六节 城建税征收管理与纳税申报
第七节 城建税例题
第六章 关税法
第一节 关税征收对象及纳税义务人
第二节 进出口税则
第三节 出口货物原产地规则
第四节 原产地域产品保护规定
第五节 关税完税价格
第六节 关税应纳税额的计算
第七节 关税减免
第八节 行李和邮递物品进口税
第九节 关税征收管理
第十节 违反关税法的法律责任
第十一节 关税例题
第七章 资源税法
第一节 资源税纳税义务人
第二节 资源税的税目、单位税额
第三节 资源税征税范围
第四节 资源税课税数量与应纳税额的计算
第五节 资源税税收优惠
第六节 资源税征收管理与纳税申报
第七节 资源税例题
第八章 土地增值税法
第一节 土地增值税纳税义务人
第二节 土地增值税征税范围
第三节 土地增值税税率
第四节 土地增值税应税收入与扣除项目的确定
第五节 土地增值税应纳税额的计算
第六节 土地增值税税收优惠
第七节 土地增值税征收管理与纳税申报
第八节 土地增值税例题
第九章 城镇土地使用税法
第一节 城镇土地使用税纳税义务人
第二节 城镇土地使用税征税范围
第三节 城镇土地使用税的税目、税率
第四节 城镇土地使用税应纳税额的计算
第五节 城镇土地使用税税收优惠
第六节 城镇土地使用税征收管理
第七节 城镇土地使用税例题
第十章 房产税法
第一节 房产税纳税义务人及征税对象
第二节 房产税征税范围
第三节 房产税计税依据和税率
第四节 房产税应纳税额的计算
第五节 房产税税收优惠
第六节 房产税征收管理与纳税申报
第七节 房产税例题
第十一章 车船使用税法
第一节 车船使用税纳税义务人
第二节 车船使用税征税范围
第三节 车船使用税税目、税额
第四节 车船使用税应纳税额的计算
第五节 车船使用税税收优惠
第六节 车船使用税征收管理与纳税申报
第七节 车船使用税例题
第十二章 印花税法
第一节 印花税纳税义务人
第二节 印花税税目、税率
第三节 印花税应纳税额的计算
第四节 印花税税收优惠
第五节 印花税征收管理与纳税申报
第六节 对违反税法规定行为的处罚
第七节 印花税例题
第十三章 契税法
第一节 契税征税对象
第二节 契税纳税义务人与税率
第三节 契税应纳税额的计算
第四节 契税税收优惠
第五节 契税征收管理
第六节 契税例题
第十四章 企业所得税法
第一节 企业所得税纳税义务人及征收对象
第二节 企业所得税税率
第三节 企业所得税应纳所得额的计算
第四节 资产的税务处理
第五节 股权投资与合并分立的税务处理
第六节 企业所得税税前扣除办法
第七节 企业所得税应纳税额的计算
第八节 企业所得税税收优惠
第九节 企业所得税税额扣除
第十节 企业所得税征收管理与纳税申报
第十一节 核定征收企业所得税的规范管理
第十二节 企业所得税例题
第十五章 外商投资企业和外国企业所得税法
第一节 外企所得税纳税义务人及征税对象
第二节 外企所得税税率
第三节 外企所得税应纳税所得额的计算
第四节 资产的税务处理
第五节 企业合并、分立、股权重组、资产转让等重组业务所得税处理
第六节 外企所得税税收优惠
第七节 境外所得已纳税款的扣除
第八节 关联企业业务往来税务处理
第九节 外企所得税应纳税额的计算
第十节 源泉扣缴
第十一节 外企所得税征收管理与纳税申报
第十二节 法律责任
第十三节 外企所得税例题
第十六章 个人所得税法
第一节 个人所得税纳税义务人
第二节 个人应税所得来源的确定
第三节 个人所得税应税所得项目
第四节 个人所得税税率
第五节 个人所得税应纳税所得额的规定
第六节 个人所得税应纳税额的计算
第七节 个人所得税税收优惠
第八节 个人所得税境外所得的税额扣除
第九节 个人所得税纳税申报及缴纳
第十节 个人所得税征收管理
第十一节 个体工商户个人所得税计税办法
第十二节 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税征收管理
第十三节 个人所得税扣缴义务人申报支付个人收入明细表制度
第十四节 境外所得个人所得税征收管理
第十五节 个人所得税例题
第十七章 税收征收管理法
第一节 税收征收管理概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 法律责任
第六节 刑法对涉税案件的刑事处罚规定
第七节 税收征收管理法例题
第十八章 税务行政法制
第一节 行政许可法
第二节 税务行政处罚
第三节 税务行政复议
第四节 税务行政诉讼
第五节 税务行政赔偿
第六节 税务行政法制例题
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