中国企业内部控制建设征文集选（2011年）

　　打造“六位一体”在线闭环内控体系
　　大唐国际发电股份有限公司
　　加强内部控制建设，推进全面风险管理
　　上海汽车集团股份有限公司
　　内部控制：制度抑或职能
　　暨南大学管理学院会计系白华
　　两步三维ABC风险等级评定法在大型集团公司内控评价中的应用研究
　　中国电信集团公司审计部孙明成黄孝文
　　2010年湖北省上市高新技术企业内控披露的统计分析
　　中南财经政法大学会计学院李成云
　　基于风险管理的企业内部控制，实现内部管理的提升
　　南车成都机车车辆有限公司审计风险部沈德成
　　ERP环境下财务内控体系研究与应用
　　安徽省电力公司汪争贤
　　立足科学管控，推进管理创新，全面实施“六统一、五集中”财务集约化管理
　　国家电网公司
　　构建科学的内控评价体系，有效实施内部控制
　　中国石油化工股份有限公司财务部范瑞
　　切实做好内控评价，努力完善公司治理
　　中国工商银行内部审计局
　　商业银行内部控制自我评价体系的构建
　　——基于中信银行的思考
　　中信银行合规审计部课题组
　　大秦铁路股份有限公司内部控制体系建设研究
　　太原铁路局财务处师永杜玉生
　　大秦铁路股份有限公司温敬
　　山西财经大学王玉兰
　　做中国企业内部控制体系建设的探索者
　　——主板上市公司内控试点企业中集集团一席谈
　　中集集团审计监察部
　　柳工股份的内控探索之路
　　广西柳工机械股份有限公司审计监察部何芳
　　浅谈以内控执行力为核心的“一岗一单”责任制
　　——基于华能国际内控体系建设实践
　　华能国际财务部周春芳
　　基于内部控制的大型煤炭企业财务风险防控指标体系建设
　　国投新集能源股份有限公司戴斐朱翠玲
　　穿行测试在应用中的误区及改进
　　财政部驻浙江省财政监察专员办事处三处刘硕
　　企业内部控制评价问题探析
　　衡水市财政局企业内控评价研究课题组
　　加强工程建设内控管理，实施固定资产投资项目“双闭环”管理模式
　　中国联合网络通信有限公司海南省分公司林铭
　　风险导向的内部控制设计方法探讨
　　上海柴油机股份有限公司吴燕
　　基于信息视角的证券公司投资咨询业务内控模式
　　长城证券有限责任公司合规管理部王黎东
　　强化内部控制管理聚焦企业效益提升
　　中国联合网络通信有限公司广西分公司沈丹杨军
　　基于“3+1”模式的内控体系建设
　　一汽轿车股份有限公司
　　固基础，重推广，勤沟通，持续提升内部控制管理水平
　　重庆市电力公司财务资产部
　　层次分析法在石油企业风险评估中的应用探究
　　中海油能源发展股份有限公司审计监察部王晓峰
　　试论航天科研项目的风险与风险管理
　　中国航天科工集团公司三院239厂谷惠卿赵峰
　　金融危机下基于绩效考核的内部控制体系创新
　　南昌大学科学技术学院财会系谭文浩
　　通过全面整合，促进全新发展
　　江汉石油钻头股份有限公司盖黎段茂尧
　　影响我国高风险行业内部控制信息披露因素的研究
　　——以房地产业及信息技术业为例
　　国寿投资控股有限公司孙雅茜
　　企业内部控制缺陷认定标准及实践方法探析
　　深圳能源集团股份有限公司赖一锋
　　强化内部控制审计评价工作促进企业持续有效健康发展
　　——基于中国石化内部控制审计评价工作的实践探讨
　　中国石油化工集团公司审计局北京分局
　　构建企业会计信息内控机制的思考
　　湖北省房县财政局陈龙曼陈世友
　　上市公司内部控制研究
　　——基于华凌钢铁亏损案例分析
　　中建四局华东公司财务部魏佳鸣
　　涟钢零库存内部控制审计经验与探索
　　涟源钢铁集团有限公司监察审计部李仲设邓晓杰
　　构建内控体制确保实施到位
　　开滦集团张志芳
　　内部控制信息化建设助力吉林电力公司经营管理再上新台阶
　　吉林省电力有限公司
　　用过程的规范化确保结果的规范性
　　中国南方航空股份有限公司北京分公司财务部蔡宏
　　建设内部控制体系，提升企业管理水平
　　——中国石化内部控制简介
　　中国石油化工集团公司企业改革管理部慕戈飞
　　基于风险管理的医院内部控制体系的构建与实施
　　上海交通大学医学院附属第三人民医院财务部徐华
　　国家开发银行资金交易业务操作风险管理的实践与探索
　　国家开发银行风险管理局市场风险管理处、交易产品控制处、操作风险管理处
　　基于价值链视角的企业内部控制制度设计研究
　　中铁第一勘察设计院集团有限公司财务处孟祥嘉
　　美国《萨班斯法案》与我国内部控制基本规范的比较及启示
　　东北财经大学会计学院王棣华张小苓
　　“资金收付系统”应用下的内部控制
　　郑州铁路资金结算所
　　陕西上市公司实施内控规范试点存在的问题及监管建议
　　中国证券监督管理委员会陕西监管局王微施凤林
　　商业银行信息系统一般控制审计探索与实践
　　中国光大（集团）总公司、中国光大银行南部审计中心刘济平闫振平
　　内部控制多层级定量分析方法探索与应用
　　中国石油化工集团公司河南石油勘探局周益民菅存山
　　基于SD视阈的企业履行社会责任的能力生成机理分析
　　河北科技大学法学硕士研究生孙健
　　浅谈集团公司如何对境外子公司有效实施财务控制
　　中国水利电力对外公司剥、刚
　　内部控制建设中的关键点及其控制
　　广东电力发展股份有限公司财务部秦敬东
　　融合重组企业内控体系建设研究
　　中国联合网络通信有限公司王海龙孟猛郭小林
　　资金内部控制流程管理在供水企业的实践
　　上海市自来水市北有限公司顾瑾
　　从内控角度看商业银行基层行的操作风险管理
　　兴业银行股份有限公司西安分行程媚
　　国有大型军工企业多元结构集团管控
　　中航工业沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司彭海伟
　　企业内部控制执行与思考
　　国投财务有限公司风险管理部代中平
　　股份制供水企业内部控制的矩阵模式研究
　　云南省城乡供水有限公司
　　强化内部控制体系建设，促进企业健康可持续发展
　　——构筑上汽集团内部控制体系之实践
　　上海汽车工业（集团）总公司审计室王真真
　　内部控制监管：理论与展望
　　暨南大学管理学院会计系丁友刚王永超
　　基于创新商业模式的集团化财务战略与管控
　　大连沈铁港口物流有限公司冯永亮
　　中国神华能源股份有限公司内部控制评价实践与探索
　　中国神华能源有限公司内控审计部薛岩宏
　　保险公司财务大集中后内部控制浅析
　　君龙人寿保险有限公司杨华旺
　　发挥国家审计对政府内部控制监督作用的路径选择
　　浙江财经学院会计学院审计系臧慧萍
　　证券公司直投业务内部控制建设的国际比较与借鉴
　　光大证券股份有限公司法律合规部宣一飞
　　探究财务分析的“中医”职能
　　——阐述财务分析在公司内部控制体系的作用
　　海洋石油工程有限公司张剑
　　利用PDCA风险循环导向策略加强铁路企业内部控制
　　陕西澳通运输贸易有限公司蒋璐
　　并购整合中的风险管控
　　——以国内医药分销行业为例
　　国药控股股份有限公司风险与运营管理部吴轶伦
　　广州地铁财务集中管理道路探索
　　广州市地下铁道总公司财务总部
　　当前工程项目内部控制若干问题分析
　　天职国际会计师事务所王忠箴
　　我国银行业内部控制评价体系构建研究
　　国家开发银行北京市分行刘晶晶
　　浅析内部控制中的风险评估实务
　　天职国际会计师事务所上海分所王勇
　　基于战略导向内部控制的科研项目企业资源配置探讨
　　中国铁道科学研究院张起
　　国有企业建立风险导向内部控制制度的思考
　　大唐移动通信设备有限公司王海霞
　　分析与预测：内部控制方式的改善趋势
　　江汉石油钻头股份有限公司王海霞

　　    《中国企业内部控制建设征文集选（2011年）》中收入的这些文章体现了作者结合我国实际，对内控建设理论和实践的深入思考和探索。希望本书总结出的思想精华和有益经验，可以为后续上市公司的内控建设提供他山之石，可以为有关方面了解内控建设的规律提供有益的思路，可以成为提醒企业管理者居安思危的有益借鉴，使我国资本市场内控建设工作更有成效，资本市场长远发展的基础性工作更加坚实。