第1章 表达式
1.1 表达式的概念
1.1.1 表达式
1.1.2 表达式的规则
1.2 Excel表达式
1.2.1 Excel运算符
1.2.2 公式中的运算符优先次序
1.2.3 Excel单元格描述中的“相对”、“绝对”行列
1.2.4 如何启动Excel
*1.2.5 Excel自定义函数
思考题
计算题
第2章 资金的时间价值
2.1 资金时间价值的概念
2.1.1 资金的时间价值
2.1.2 资金流图
2.2 单利
2.2.1 单利终值
2.2.2 单利现值
2.3 复利
2.3.1 复利终值
2.3.2 复利现值
2.3.3 名义利率与实际利率
2.4 年金
2.4.1 普通年金
2.4.2 预付年金
2.4.3 递延年金
2.4.4 永续年金
思考题
计算题
第3章 项目投资
3.1 项目投资概述
3.1.1 从会计核算看项目投资
3.1.2 项目投资方案的可行性分析
3.2 项目投资的流量分析
3.2.1 项目投资方案分析的特点
3.2.2 项目投资方案
3.3 项目投资决策的一般评价指标及其计算
3.3.1 非贴现评价方法
3.3.2 贴现评价方法
3.4 项目投资决策评价指标的运用
3.4.1 评价指标实际运用
3.4.2 还款策略
思考题
计算题
第4章 证券投资
4.1 普通股及其评价
4.1.1 从会计核算来看普通股
4.1.2 普通股及其评价
4.2 债券及其评价
4.2.1 债券与普通股股票的不同
4.2.2 债券及其评价
思考题
计算题
第5章 流动资金
5.1 流动资金概述
5.1.1 流动资金的概念
5.1.2 流动资金的作用
5.2 货币资金
5.2.1 货币资金概述
5.2.2 货币资金管理
5.3 应收账款
5.3.1 应收账款的形成
5.3.2 应收账款管理
5.4 存货
5.4.1 从会计核算和财务管理角度来看存货
5.4.2 存货管理
思考题
计算题
第6章 筹资方式
6.1 筹资概述
6.1.1 从会计核算来看筹资
6.1.2 筹资作用
6.2 各种筹资方式
6.2.1 短期负债筹资
6.2.2 长期负债筹资
6.2.3 自有资金筹资
6.2.4 增发普通股
6.3 各种筹资方式的资金成本
6.3.1 各种筹资方式的资金成本
6.3.2 长期借款
6.3.3 发行债券
6.3.4 发行普通股
思考题
计算题
第7章 综合资金成本
7.1 综合资金成本率
7.1.1 资金成本率
7.1.2 多种筹资形式
7.1.3 综合资金成本率
7.2 资本结构
7.2.1 资本结构概述
7.2.2 最优资本结构
思考题
计算题
第8章 收益分配
8.1 收益分配概述
8.1.1 收益分配
8.1.2 从“所有者权益变动表”来看收益分配的程序
8.2 收益分配应考虑的问题
8.2.1 从会计核算来看收益分配
8.2.2 收益分配应考虑的问题
8.3 股利政策
8.3.1 股利政策
8.3.2 股利政策评价
思考题
计算题
第9章 财务预算和财务成本控制
9.1 财务预算
9.1.1 财务预算的意义和作用
9.1.2 如何编制财务预算
9.2 日常业务预算和财务预算
9.2.1 日常业务预算和财务预算过程
9.2.2 预算过程中的注意事项
9.3 财务预算举例
思考题
计算题
第10章 财务分析
10.1 财务分析的意义与内容
10.1.1 财务分析的意义
10.1.2 财务分析的内容
10.2 财务报表分析方法
10.2.1 财务报表分析方法
10.2.2 举例
10.3 财务指标分析
10.3.1 循环能力指标
10.3.2 偿债能力指标
10.3.3 盈利能力指标
思考题
计算题
习题参考答案
附录A Excel常用函数
附录B 会计报表
附录C 资金时间价值系数表
参考文献
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