第1章 你需要了解的增值税常识
1.1 什么是增值税？
1.2 增值税有哪些类型？
1.3 增值税有哪些特点和优点？
1.4 哪些行为需要缴纳增值税？
1.5 增值税税率就是17％吗？
1.6 什么是征收率？
1.7 何为增值税纳税义务人？
1.8 何为增值税扣缴义务人？
1.9 纳税人分哪几种？
1.10 如何成为增值税一般纳税人？
1.11 一般纳税人有哪些权利和义务？
1.12 小规模纳税人如何认定？
第2章 增值税应纳税额的计算
2.1 一般纳税人如何计算销项税额？
2.2 一般纳税人如何计算进项税额？
2.3 应纳税额的计算有何规定？
2.4 小规模纳税人如何计算应纳税额？
2.5 不含税销售额如何换算？
2.6 何为简易计算法？
2.7 不符合实际销售额如何确定？
2.8 进口征税如何计算应纳税额？
2.9 出口货物退税应纳税额如何计算？
第3章 增值税业务的会计处理
3.1 一般购销业务如何处理？
3.2 出口货物如何进行会计处理？
3.3 购入免税产品会计怎样处理？
3.4 小规模纳税人增值税业务如何处理？
3.5 不予抵扣项目如何进行会计处理？
3.6 视同销售行为怎样进行会计处理？
3.7 混合销售行为怎样进行会计处理？
3.8 转出多交增值税和未交增值税如何进行会计处理？
3.9 发生销售退回及折让、折扣如何进行会计处理？
3.10 以物易物如何进行会计处理？
3.11 货物以旧换新如何进行会计处理？
3.12 减负增值税会计处理如何进行？
第4章 增值税的申报与缴纳
4.1 如何确定增值税纳税义务发生的时间？
4.2 增值税纳税期限如何确定？
4.3 增值税纳税地点怎样确定？
4.4 一般纳税人如何进行纳税申报？
4.5 小规模纳税人如何进行纳税申报？
第5章 增值税专用发票的使用与管理
5.1 什么是增值税专用发票？
5.2 增值税专用发票有哪些基本内容？
5.3 增值税专用发票的使用范围是什么？
5.4 何为“金税工程”？
5.5 你了解防伪税控系统吗？
5.6 领购增值税专用发票有哪些程序？
5.7 对增值税专用发票的领购数量有何限制？
5.8 增值税专用发票的开具有何要求？
5.9 哪些行为可以开具增值税专用发票？
5.10 增值税专用发票应在什么时间开具？
5.11 如何填写增值税专用发票？
5.12 使用增值税专用发票须承担哪些法律责任？
第6章 增值税税收优惠政策
6.1 增值税免税优惠政策有哪些？
6.2 增值税税率优惠政策有哪些？
6.3 即征即退与先征后返政策包括哪些内容？
6.4 起征点与税额抵扣政策包括哪些内容？
第7章 增值税纳税操作技巧
7.1 增值税专用发票遗失可以用复印件代替吗？
7.2 兼营免税项目或非应税项目的进项税额应如何转出？
7.3 发生退货可以自行开具红字发票吗？
7.4 防伪税控系统开具的增值税专用发票如何抵扣？
7.5 销售旧货如何抵扣销项税？
7.6 已抵扣的进项税还能追缴吗？
7.7 货物估价入账如何抵扣进项税额？
7.8 发生非正常损失时如何对进项税额进行处理？
7.9 未全额收到货款也应缴税吗？
7.10 外出经营可以自带专用发票吗？
7.11 停止抵扣期间发生的进项税额可否再抵扣？
7.12 税控系统设备可抵扣进项税吗？
7.13 一般纳税人的资格在什么情况下会被取消？
7.14 运输发票增值税的抵扣有何规定？
7.15 什么是“无法认证”发票？
7.16 发票出现尾数误差该怎么处理？
7.17 开错增值税发票怎么办？
7.18 应不应该申请认定为一般纳税人呢？
7.19 销售赠送的物品要缴增值税吗？
7.20 货运代理费能抵扣进项税吗？
7.21 收取违约金需要缴税吗？
7.22 地税局代开的货运发票可以抵扣吗？
7.23 以非货币性资产购买股票是否缴纳增值税？
7.24 折扣部分的税款为什么要补缴？
7.25 “三包”收入要缴增值税吗？
7.26 代安空调该缴增值税吗？
7.27 筹建期问取得的进项专用发票可以抵扣吗？
7.28 以旧换新促销按差价缴税行吗？
7.29 商品低于进价销售，是否应按组成计税价计算销项税额？
7.30 单独计价的包装物如何计税？
第8章 增值税节税操作技巧
8.1 如何合法降低税负？
8.2 如何进行资源的综合利用？
8.3 回收废旧物资怎样节税？
8.4 销售旧货怎样节税？
8.5 来料加工与进料加工怎样节税？
8.6 即征即退优惠政策如何应用？
8.7 增值税由“生产型”向“消费型”转变，如何进行节税筹划？
……
第9章 增值税违法案例
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