第一章 总论
第一节 内部控制概念
第二节 内部控制目标
第三节 内部控制要素
第二章 组织架构
第一节 组织架构概述
第二节 组织架构设计
第三节 组织架构运行
第四节 案例分析--从三株的衰微看企业组织架构及运行规范
第三章 发展战略
第一节 发展战略概述
第二节 发展战略设计
第三节 发展战略运行
第四节 案例分析一不同战略，两种命运：剖析万科与金田的发展战略
第四章 人力资源
第一节 人力资源概述
第二节 人力资源引进与开发设计及运行
第三节 人力资源使用与退出设计及运行
第四节 案例分析--沃尔玛的"合伙制"人力资源管理
第五章 社会责任
第一节 社会责任概述
第二节 安全生产内部控制设计及运行
第三节 产品质量内部控制设计及运行
第四节 环境保护与资源节约内部控制设计及运行
第五节 促进就业与员工权益保护内部控制设计及运行
第六章 企业文化
第一节 企业文化概述
第二节 企业文化建设内部控制制度设计及运行
第三节 企业文化评估内部控制设计及运行
第四节 案例分析--松下：经营之神的精髓
第七章 资金活动
第一节 资金活动概述
第二节 筹资活动内部控制设计及运行
第三节 投资活动内部控制设计及运行
第四节 资金营运内部控制设计及运行
第五节 案例分析--千万元"小金库"现形记
第八章 采购业务
第一节 采购业务概述
第二节 采购业务内部控制设计及运行
第三节 付款业务内部控制设计及运行
第四节 案例分析--价格高昂的赝品水晶灯挂进星龙湾大酒店
第九章 资产管理
第一节 资产管理概述
第二节 存货内部控制设计及运行
第三节 固定资产内部控制设计及运行
第四节 无形资产内部控制设计及运行
第五节 案例分析--YXY商场的无形资产内部控制
第十章 销售内部控制
第一节 销售内部控制概述
第二节 销售业务内部控制设计及运行
第三节 收款业务内部控制设计及运行
第四节 案例分析--把脉销售业务内部控制
第十一章 研究与开发
第一节 研究与开发概述
第二节 立项与研究内部控制设计及运行
第三节 开发与保护内部控制设计及运行
第十二章 工程项目
第一节 工程项目概述
第二节 工程立项内部控制设计及运行
第三节 工程招标内部控制设计及运行
第四节 工程造价内部控制设计及运行
第五节 工程建设内部控制设计及运行
第六节 工程验收内部控制设计及运行
第七节 案例分析--是优良工程，还是虚假工程
第十三章 担保业务
第一节 担保业务概述
第二节 调查评估与审批内部控制设计及运行
第三节 执行与监控内部控制设计及运行
第四节 案例分析--新疆屯河违规担保
第十四章 业务外包
第一节 业务外包概述
第二节 承包方选择内部控制设计及运行
第三节 业务外包实施内部控制设计及运行
第四节 案例分析--海信、科龙"并非外包的外包"
第五节 案例分析--亏在选错承包方
第六节 案例分析--制定外包策略应慎之又慎
第十五章 财务报告
第一节 财务报告概述
第二节 财务报告编制内部控制设计及运行
第三节 财务报告对外提供内部控制设计及运行
第四节 财务报告分析利用内部控制设计及运行
第五节 案例分析--蓝田股份：瞒天过海伪造公文
第十六章 全面预算
第一节 全面预算概述
第二节 预算编制内部控制设计及运行
第三节 预算执行内部控制设计及运行
第四节 预算考核内部控制设计及运行
第五节 案例分析--大亚湾核电站预算管理
第十七章 合同管理
第一节 合同管理概述
第二节 合同订立内部控制设计及运行
第三节 合同履行内部控制设计及运行
第四节 案例分析--百成公司合同
第十八章 内部信息传递
第十九章 信息系统
第一节 信息系统概述
第二节 信息系统开发内部控制设计及运行
第三节 信息系统运行与维护内部控制设计及运行
第四节 案例分析--铁道财务会计管理信息系统
第二十章 内部控制评价
第一节 内部控制评价概述
第二节 内部控制评价内容
第三节 内部控制评价的程序
第四节 内部控制缺陷的认定
第五节 内部控制评价报告
第二十一章 内部控制审计
第一节 内部控制审计概述
第二节 计划审计工作
第三节 实施审计工作
第四节 评价内部控制缺陷
第五节 完成审计工作
第六节 出具审计报告
第七节 审计工作底稿
主要参考文献
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