第一章 商业银行概述1
第一节 商业银行的产生与发展1
一、商业银行的产生1
二、商业银行的发展1
三、现代商业银行的发展趋势2
第二节 商业银行的性质与职能4
一、商业银行的性质4
二、商业银行的职能5
第三节 商业银行的组织形式与组织结构5
一、商业银行的外部组织形式5
二、商业银行的内部组织结构8
第四节 商业银行的业务分类及其相互关系9
一、商业银行的负债业务9
二、商业银行的资产业务11
三、商业银行的中间业务和表外业务11
四、商业银行业务之间的关系11
复习思考题12
参考文献13
第二章 商业银行资本的管理14
第一节 商业银行资本的构成14
一、商业银行资本的含义14
二、商业银行资本的作用14
三、商业银行资本的构成16
第二节 商业银行资本充足率19
一、商业银行的资本充足率19
二、资本充足率的国际标准——《巴塞尔协议》21
第三节 我国商业银行资本的管理26
一、增加商业银行资本的方法26
二、我国商业银行业实施《巴塞尔协议》的意义29
三、我国商业银行资本管理的规定29
四、提高我国商业银行资本充足率的措施33
复习思考题35
参考文献36
第三章 商业银行负债的管理37
第一节 商业银行传统的存款业务37
一、存款的分类及主要的存款形式37
二、影响存款的因素42
第二节 商业银行存款工具的创新46
一、存款工具创新原则46
二、创新的存款工具47
第三节 商业银行存款工具的成本构成与定价方法51
一、存款工具成本构成51
二、存款工具定价方法52
第四节 商业银行其他负债的经营管理57
一、短期借入负债的管理57
二、长期借入负债的经营管理63
三、借入负债规模的确定及影响借入负债来源的因素67
四、商业银行的结算性负债68
复习思考题69
参考文献70
第四章 商业银行现金资产的管理71
第一节 商业银行现金资产的含义71
一、现金资产的概念及构成71
二、现金资产的作用73
第二节 资金头寸的计算与预测74
一、资金头寸及其构成74
二、资金头寸的预测75
三、资金头寸的调度76
第三节 现金资产的管理78
一、现金资产管理的原则78
二、库存现金的日常管理79
三、存款准备金管理84
四、同业存款的管理88
五、结算在途资金的管理89
复习思考题90
参考文献91
第五章 商业银行贷款业务管理92
第一节 贷款的种类与贷款形式92
一、贷款的分类92
二、贷款形式96
第二节 贷款定价100
一、贷款定价原则100
二、贷款定价的影响因素101
三、贷款定价方法102
第三节 银行贷款信用分析109
一、银行贷款信用分析的内容109
二、银行贷款信用分析的方法110
复习思考题117
参考文献118
第六章 商业银行证券投资管理119
第一节 商业银行证券投资概述119
一、商业银行证券投资的目的与功能119
二、商业银行证券投资的主要种类120
三、我国商业银行的证券投资业务123
第二节 商业银行证券投资的风险与收益123
一、商业银行证券投资收益123
二、商业银行证券投资的风险125
三、收益与风险的关系128
四、证券投资组合129
复习思考题133
参考文献134
第七章 商业银行中间业务管理135
第一节 商业银行中间业务概述135
一、商业银行中间业务的概念及特点135
二、中间业务的种类135
第二节 支付结算业务136
一、支付结算业务概述136
二、主要的结算工具137
三、结算方式143
第三节 银行卡业务145
一、银行卡业务概述145
二、银行卡的分类及其含义146
第四节 代理业务148
一、代理业务概述148
二、代理业务种类及内容148
第五节 信息咨询业务151
一、信息咨询业务概述151
二、信息咨询业务种类及内容151
第六节 信托业务153
一、信托业务概述153
二、信托业务的种类153
第七节 租赁业务154
一、租赁业务概述154
二、租赁业务的种类及内容154
复习思考题158
参考文献159
第八章 商业银行表外业务管理160
第一节 表外业务概述160
一、表外业务的含义及特点160
二、表外业务的分类161
三、表外业务产生发展原因161
第二节 担保或类似的或有负债162
一、商业信用证162
二、备用信用证164
三、银行承兑汇票业务165
四、银行保函166
第三节 承诺类表外业务168
一、贷款承诺168
二、票据发行便利169
第四节 金融衍生工具交易170
一、金融期货170
二、金融期权交易172
三、远期利率协议174
四、互换业务175
第五节 资产证券化177
一、资产证券化的概念及发展177
二、资产证券化的作用178
三、资产证券化的运作程序179
复习思考题181
参考文献182
第九章 商业银行的财务分析183
第一节 商业银行的资产负债表183
一、资产负债表的含义183
二、资产负债表的结构及内容183
第二节 商业银行的损益表187
一、损益表的含义187
二、损益表的结构及内容188
第三节 商业银行的现金流量表190
一、现金流量表的含义190
二、现金流量的分类191
三、现金流量表的结构192
第四节 商业银行经营业绩分析方法193
一、比率分析法193
二、杜邦分析法199
复习思考题201
参考文献202
第十章 商业银行风险管理203
第一节 银行风险概述203
一、银行风险及其特点203
二、银行风险产生原因分析204
三、银行风险的分类206
第二节 利率风险209
一、利率风险概述209
二、利率风险管理212
第三节 市场风险216
一、市场风险概述216
二、市场风险管理217
第四节 信用风险219
一、信用风险概述219
二、信用风险管理220
复习思考题223
参考文献226
第十一章 商业银行经营管理理论227
第一节 商业银行经营管理原则227
一、安全性原则227
二、流动性原则227
三、盈利性原则229
四、“三性”原则之间的关系229
第二节 商业银行经营管理理论的演变231
一、资产管理理论231
二、负债管理理论232
三、资产负债综合管理理论234
四、资产负债外管理理论236
第三节 商业银行的资产负债管理方法236
一、资产管理方法236
二、负债管理方法238
三、资产负债管理方法239
四、我国的资产负债比例管理243
复习思考题248
参考文献249
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