第一章 税法概论
第一节 税法的概念
第二节 税法基本理论
第三节 税收立法与税法的实施
第四节 我国现行税法体系
第五节 我国税收管理体制
第二章 增值税法
第一节 增值税基本原理
第二节 征税范围及纳税义务人
第三节 一般纳税人和小规模纳税人的认定及管理
第四节 税率与征收率
第五节 一般纳税人应纳税额的计算
第六节 小规模纳税人应纳税额的计算
第七节 特殊经营行为和产品的税务处理
第八节 进口货物征税
第九节 出口货物退(免)税
第十节 征收管理
第十一节 增值税专用发票的使用及管理
第三章 消费税法
第一节 消费税基本原理
第二节 纳税义务人
第三节 征税范围
第四节 税目与税率
第五节 计税依据
第六节 应纳税额的计算
第七节 出口应税消费品退(免)税
第八节 征收管理
第四章 营业税法
第一节 营业税基本原理
第二节 纳税义务人与扣缴义务人
第三节 税目与税率
第四节 计税依据
第五节 应纳税额的计算
第六节 几种特殊经营行为的税务处理
第七节 税收优惠
第八节 征收管理
第五章 城市维护建设税法
第一节 城市维护建设税基本原理
第二节 纳税义务人
第三节 税串
第四节 计税依据
第五节 应纳税额的计算
第六节 税收优惠
第七节 征收管理
第六章 关税法
第一节 关税基本原理
第二节 征税对象与纳税义务人
第三节 进出口税则
第四节 原产地规定
第五节 关税完税价格
第六节 应纳税额的计算
第七节 税收优惠
第八节 行李和邮递物品进口税
第九节 征收管理
第七章 资源税法
第一节 资源税基本原理
第二节 纳税义务人
第三节 税目、单位税额
第四节 课税数量
第五节 应纳税额的计算
第六节 税收优惠
第七节 征收管理
第八章 土地增值税法
第一节 土地增值税基本原理
第二节 纳税义务人
第三节 征税范围
第四节 税率
第五节 应税收入与扣除项目
第六节 应纳税额的计算
第七节 税收优惠
第八节 征收管理
第九章 房产税、城镇土地使用税和耕地占用税法
第一节 房产税法
第二节 城镇土地使用税法
第三节 耕地占用税法
第十章 车辆购置税和车船税法
第一节 车辆购置税法
第二节 车船税法
第十一章 印花税和契税法
第一节 印花税法
第二节 契税法
第十二章 企业所得税法
第一节 企业所得税基本原理
第二节 纳税义务人与征税对象
第三节 税率
第四节 应纳税所得额的计算
第五节 资产的税务处理
第六节 资产损失税前扣除的所得税处理
第七节 企业重组的所得税处理
第八节 房地产开发经营业务的所得税处理
第九节 应纳税额的计算
第十节 税收优惠
第十一节 源泉扣缴
第十二节 特别纳税调整
第十三节 征收管理
第十三章 个人所得税法
第一节 个人所得税基本原理
第二节 纳税义务人
第三节 所得来源的确定
第四节 应税所得项目
第五节 税率
第六节 应纳税所得额的规定
第七节 应纳税额的计算
第八节 税收优惠
第九节 境外所得的税额扣除
第十节 征收管理
第十四章 国际税收协定
第一节 国际税收协定概述
第二节 国际重复征税及其产生
第三节 国际重复征税消除的主要方法
第四节 国际避税与反避税
第五节 国际税收协定
第十五章 税收征收管理法
第一节 税收征收管理法概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 法律责任
第六节 纳税评估管理办法
第七节 纳税担保试行办法
第十六章 税务行政法制
第一节 税务行政处罚
第二节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
第十七章 税务代理
第一节 税务代理的一般理论
第二节 企业涉税基础工作的代理
第三节 商品和劳务税纳税申报代理
第四节 所得税纳税申报代理
第五节 其他税务代理业务
第十八章 税务咨询和税务筹划
第一节 税务咨询
第二节 税务筹划
第三节 税务咨询和税务筹划的风险控制
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