反洗钱审计

　　第一章 反洗钱：国际国内景象扫描
　　第一节 国际反洗钱形势
　　第二节 我国反洗钱工作现状
　　第二章 政府反洗钱监管：制度解读
　　第一节 政府反洗钱监管体制
　　第二节 政府反洗钱监管机构
　　第三节 政府反洗钱监管内容和手段
　　第四节 政府反洗钱监管对象
　　第三章 注册会计师反洗钱：来自各方不同的声音
　　第一节 中注协针对注册会计师反洗钱的态度
　　第二节 来自洗钱局和理论界的不同声音
　　第三节 我们为什么误读《反洗钱法》
　　第四章 注册会计师反洗钱审计：义务、责任与程序
　　第一节 注册会计师职业豁免权来由及其国际通行做法
　　第二节 注册会计师反洗钱义务和责任：从“守门人动议”、欧盟指令到数据统计
　　第三节 国际社会反洗钱行业规则制定及其对我国的启示：兼谈中注协正确态度
　　第四节 注册会计师反洗钱审计程序
　　第五节 注册会计师反洗钱市场与管理咨询
　　第五章 中国人民银行反洗钱审计：可疑交易审计与金融机构审计
　　第一节 中国人民银行反洗钱审计领域
　　第二节 可疑交易审计
　　第三节 金融机构审计
　　第四节 金融机构审计：案例、问题与创新
　　第六章 银行反洗钱审计：内部控制设计与审计程序安排
　　第一节 银行反洗钱：主动应战还是被动接招
　　第二节 银行是反洗钱的“主阵地”
　　第三节 银行反洗钱的问题：一个行政调查案例的思考
　　第四节 银行反洗钱内部与外部审计：来自德国反洗钱专家的报告
　　第五节 银行增设反洗钱官：反洗钱内部控制制度安排与设计
　　第六节 银行反洗钱审计程序
　　第七章 企业反洗钱审计：疑问解析与方法创新
　　第一节 反洗钱法规漏洞：国内首宗洗钱罪案件剖析
　　第二节 企业反洗钱：国际社会关于企业反洗钱制度的相关立法
　　第三节 企业反洗钱利大还是弊大
　　第四节 企业洗钱方法
　　第五节 企业反洗钱方法
　　第六节 企业反洗钱内部控制制度设计
　　第七节 企业反洗钱内部审计程序设计
　　参考文献
　　后记

　　    郭强华，男，1964年3月生，广东中山人天津财经大学博士，宁波大学教授。主要研究方向为：廉政审计、企业道德审计、法务会计，会计教育等。
　　    崇尚探索、批判和争鸣的文风。著名博文有：《请北大校长别拿审计说事》、《炮轰郎成平：从“郎监管”堕落为“郎财务”、“郎股评”》、《对大陆会计教育的批评》、《2009年审计署审计报告：体制内专家与体制外专家的PK》等。
　　    出版专著《廉政审计》、《注册会计师审计视野》二部。在《The Journal of Management for Nonprofit OrganizatiOIlS》，《国际财务与会计》（香港）、《国际会计与财务》（北京大学）、《当代财经》、《当代经济研究》、《南开管理评论》、《投资研究》、《江汉论坛》、《中国注册会计师》、《财务与会计》、《中国物价》、《中国财经报》、《香港星岛日报》等学术刊物和报纸上发表论文70多篇。其中多篇被人大复印资料、中国会计年鉴转载收录。
　　    主持国家社科基金一项：“腐败预警与廉政审计查处机制研究”（2009年），主持教育部课题1项（2006年），浙江省社科规划课题2项，主持并参与国际与省厅局级课题4项。获得浙江省省级奖2项，宁波市政府颁发的哲学社科成果三等奖3项，市自然科学优秀成果奖l项，宁波市名师工程论文奖1项。并获得宁波大学教学质量优秀奖和毕业论文“优秀指导教师”称号。

　　    第一本反洗钱审计研究专著。结合我国最新的反洗钱法律法规，从政府、注册会计师、银行、企业四个层面探讨如何开展反洗钱审计。设计了银行、企业的两套反洗钱内部控制制度和注册会计师、银行、企业三套反洗钱审计程序，可供注册会计师、银行和企业在具体实施反洗钱审计时参考。探讨了注册会计师反洗钱应尽义务、法律责任与会计准则制定。