三喜案例教学系列培训课件：企业内部控制基本规范配件课件（附光盘1张）

　　总则
　　案例介绍
　　1.公司概况
　　2.总体框架
　　3.编制说明
　　4.业务流程格式
　　讨论话题
　　规范解析
　　1.制定本规范的目的和依据
　　2.适用范围
　　3.内部控制定义及内部控制目标
　　4.内部控制原则
　　5.内部控制要素
　　6.制定企业内部控制制度并实施
　　7.运用信息技术加强内部控制
　　8.建立内部控制实施的激励约束机制
　　9.对内部控制有效实施进行监督检查
　　实施路线
　　案例分析
　　教学文档
　　内部环境
　　案例介绍
　　讨论话题
　　规范解析
　　1.治理结构
　　2.机构设置及权责分配
　　3.内部审计
　　4.人力资源政策
　　5.企业文化
　　实施路线
　　案例分析
　　教学文档
　　风险评估
　　案例介绍
　　讨论话题
　　规范解析
　　1.目标设定
　　2.风险识别
　　3.风险分析
　　4.风险策略
　　实施路线
　　案例分析
　　教学文档
　　分控制活动
　　案例介绍
　　讨论话题
　　规范解析
　　1.控制措施
　　2.不相容职务分离控制
　　3.授权审批控制
　　4.会计系统控制
　　5.财产保护控制
　　6.预算控制
　　7.运营分析控制
　　8.绩效考评控制
　　9.综合运用控制措施
　　10.重大风险预警机制和突发事件应急处理机制
　　实施路线
　　案例分析
　　教学文档
　　信息与沟通
　　案例介绍
　　讨论话题
　　规范解析
　　1.建立信息与沟通制度
　　2.信息
　　3.沟通
　　4.信息系统
　　5.反舞弊机制
　　6.建立举报投诉制度和举报人保护制度
　　实施路线
　　案例分析
　　教学文档
　　内部环境
　　案例介绍
　　讨论话题
　　规范解析
　　1.内部监督
　　2.内控缺陷
　　3.自我评价
　　4.内控记录或资料
　　实施路线
　　案例分析
　　教学文档
　　附则
　　后记

　　    李三喜，中天恒图书公司（猎书网）董事长，经济观察研究院研究员观察家论坛成员，
　　    审计署国家审计准则咨询专家组成员，财政部企业内部控制标准委员会咨询专家。曾在国家审计署从事政府审计工作12年，3C框架创建者。北京大学中国式管理研究室主任，北京交通大学“MPACC名家讲坛”优秀专家，南京审计学院等高校客座教授。高级审计师。国际注册管理咨询师，发表论文100多篇，著《3C框架：中国式内部控制》、《全面风险管理理论与实务》、《独立审计案例分析丛书》、《内部审计丛书》等60多本专著，以理论联系实际见长，能够承担内部控制、风险管理、公司治理、公司上市、内部审计等方面的教学和咨询。已为中石化集团、中国航天集团、国家烟草局等单位培训高管及财务审计人员超过20万人次，已为中国神华、中国大唐、中国建筑、中国国机、特变电工、赛马实业等上百家央企和上市公司提供了内部控制、风险管理、预算管理、公司治理等方面的咨询服务，承接着大量的公司上市前的辅导工作。

　　    《三喜案例教学系列培训课件：企业内部控制基本规范配件课件》通过精心设计和创新，将巨量信息分别用图书和光盘两种媒体承载，点面、图文、繁简结合，既突出法规解析和具体实施路线图，亦兼顾案例教学全过程，以期切实强化内控执行力，更好遵循新近颁布的相关规定。《三喜案例教学系列培训课件：企业内部控制基本规范配件课件（附光盘1张）》提炼了中天恒编写的《全面解析企业内部控制——基本规范·配套指引·案例分析》的精华。