第一章 内部控制概论
学习目标
第一节 内部控制概念的演变
第二节 内部控制发展的原因
第三节 内部控制的作用与局限性
第四节 内部控制建立的原则
第五节 案例与思考
本章小结
第二章 我国内部控制发展的现状
学习目标
第一节 我国内部控制的相关法律法规
第二节 我国内部控制的框架
第三节 我国内部控制的信息披露
第四节 案例与思考
本章小结
第三章 内部控制与风险管理
学习目标
第一节 风险管理概述
第二节 COSO企业风险管理框架的主要内容
第三节 企业全面风险管理的基本流程
第四节 内部控制与风险管理的关系
第五节 案例与思考
本章小结
第四章 货币资金业务内部控制
学习目标
第一节 货币资金业务概述
第二节 货币资金业务的风险
第三节 货币资金业务内部控制环节
第四节 案例与思考
本章小结
第五章 筹资业务内部控制
学习目标
第一节 筹资业务概述
第二节 筹资业务的风险
第三节 筹资业务内部控制环节
第四节 案例与思考
本章小结
第六章 采购业务内部控制
学习目标
第一节 采购业务概述
第二节 采购业务的风险
第三节 采购业务内部控制环节
第四节 案例与思考
本章小结
第七章 资产管理业务内部控制
学习目标
第一节 资产管理业务概述
第二节 存货管理的风险及内部控制环节
第三节 固定资产管理的风险及内部控制环节
第四节 无形资产管理的风险及内部控制环节
第五节 案例与思考
本章小结．|
第八章 生产管理业务内部控制
学习目标
第一节 生产管理业务概述
第二节 生产进度管理的风险及内部控制环节
第三节 生产质量管理的风险及内部控制环节
第四节 生产成本管理的风险及内部控制环节
第五节 生产安全管理的风险及内部控制环节
第六节 案例与思考
本章小结
第九章 销售业务内部控制
学习目标
第一节 销售业务概述
第二节 销售业务的风险
第三节 销售业务内部控制环节
第四节 案例与思考
本章小结
第十章 投资业务内部控制
学习目标
第一节 投资业务概述
第二节 投资业务的风险
第三节 投资业务内部控制环节
第四节 案例与思考
本章小结
第十一章 担保业务内部控制
学习目标
第一节 担保业务概述
第二节 担保业务的风险
第三节 担保业务内部控制环节
第四节 案例与思考
本章小结
第十二章 工程项目业务内部控制
学习目标
第一节 工程项目业务概述
第二节 工程项目业务的风险
第三节 工程项目业务内部控制环节
第四节 案例与思考
本章小结
第十三章 内部控制自我评价
学习目标
第一节 内部控制评价概述
第二节 内部控制评价的内容
第三节 内部控制评价程序
第四节 内部控制评价报告
第五节 案例与思考
本章小结
第十四章 内部控制审计
学习目标
第一节 内部控制审计概述
第二节 计划审计工作
第三节 内部控制审计测试
第四节 内部控制审计报告
第五节 案例与思考
本章小结
主要参考文献
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