SAC证券业从业资格考试统编教材：证券发行与承销（2009）

　　第一章 证券经营机构的投资银行业务
　　第一节 投资银行业务概述
　　第二节 投资银行业务资格
　　第三节 投资银行业务的内部控制
　　第四节 投资银行业务的监管
　　第二章 股份有限公司概述
　　第一节 股份有限公司的设立
　　第二节 股份有限公司的股份和公司债券
　　第三节 股份有限公司的组织机构
　　第四节 上市公司组织机构的特别规定
　　第五节 股份有限公司的财务会计
　　第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算
　　第三章 企业的股份制改组
　　第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序
　　第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查
　　第四章 公司融资
　　第一节 公司融资概述
　　第二节 公司融资成本
　　第三节 资本结构理论
　　第四节 公司融资方式选择
　　第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序
　　第一节 首次公开发行股票公司的辅导
　　第二节 首次公开发行股票申请文件的准备
　　第三节 首次公开发行股票的条件和推荐核准
　　第六章 首次公开发行股票的操作
　　第一节 首次公开发行股票的估值和询价
　　第二节 首次公开发行股票的发行方式
　　第三节 发行准备、费用和后期工作
　　第四节 股票的发行上市保荐
　　第七章 首次公开发行股票的信息披露
　　第一节 信息披露概述
　　第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要
　　第三节 股票发行公告
　　第四节 股票上市公告书
　　第八章 上市公司发行新股
　　第一节 上市公司发行新股的准备工作
　　第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序
　　第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序
　　第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露
　　第九章 上市公司发行可转换公司债券
　　第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作
　　第二节 可转换公司债券发行的申报与核准
　　第三节 可转换公司债券的发行与上市
　　第四节 可转换公司债券的信息披露
　　第十章 债券的发行与承销
　　第一节 我国国债的发行与承销
　　第二节 我国金融债券的发行与承销
　　第三节 我国企业债券的发行与承销
　　第四节 公司债券的发行与承销
　　第五节 企业短期融资券的发行与承销
　　第六节 中期票据的发行与承销
　　第七节 证券公司债券的发行与承销
　　第八节 资产支持证券的发行与承销
　　第九节 国际开发机构人民币债券的发行与承销
　　第十一章 外资股的发行
　　第一节 境内上市外资股的发行
　　第二节 H股的发行与上市
　　第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市
　　第四节 境内上市公司所属企业境外上市
　　第五节 外资股招股说明书的制作
　　第六节 国际推介与分销
　　第十二章 公司收购与资产重组
　　第一节 公司收购概述
　　第二节 上市公司收购
　　第三节 上市公司重大资产重组管理办法
　　第四节 并购重组审核委员会工作规程
　　第五节 上市公司国有股和法人股向外商的转让
　　第六节 外国投资者对上市公司的战略投资
　　第七节 关于外国投资者并购境内企业的规定
　　后记

　　为适应资本市场发展的需要，中国证券业协会根据一年来法律法规的变化和市场的发展，对《证券业从业资格考试统编教材》进行了修订：一，根据我国债券市场发展的新情况，在《证券市场基础知识》、《证券发行与承销》中增加了有关公司债券、中期票据的基本概念及发行与承销的相关规定，在《证券投资分析》中增加了有关债券组合管理的内容；二，增加了《证券公司监督管理条例》及《证券公司风险处置条例》的相关内容；三，根据中国证监会颁布的有关证券发行的新规定及《上市公司重大资产重组管理办法》，相应修订了《证券发行与承销》中的内容；四，根据证券公司监管法规和实务操作中的变化，调整了《证券交易》中有关证券公司经纪业务和营业部经营管理的相关内容；五，根据中国证监会新颁布的有关证券公司资产管理业务的规则，对《证券交易》中的相关章节进行了修订；六，根据新发布的有关基金销售的规范及有关境内合格机构投资者的规定，在《证券投资基金》中增加了基金销售业务规范及QDII基金的相关内容；七，结合新会计准则，修订了有关基金估值、基金会计核算的相关内容，并修订了《证券投资分析》中有关公司财务分析的内容；八，对原教材中的基本概念、理论和基本框架进行了较为全面的梳理和修订，对错漏之处进行更正，删除了已不再适用的内容。