企业年金投资管理

　　第一章 导论
　　一、研究的背景和意义
　　二、企业年金投资的基本理论依据
　　第二章 企业年金投资发展概述
　　一、我国企业年金相关投资政策
　　二、中外企业年金投资发展现状
　　第三章 企业年金投资的目标与原则
　　一、企业年金投资目标
　　二、企业年金投资原则
　　第四章 企业年金投资工具
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　　杨长汉，知名企业年金和养老金专家。中央财经大学商学院／MBA教育中心副教授、中国养老金网董事/研究员、中国社会科学院世界社保研究中心研究员、中国社保学会企业年金委员会专家、中央财经大学证券期货研究所研究员、中央财经大学银行业研究中心研究员等。出版学术专著数部。获评部委优秀论文奖一次，全国百篇优秀管理案例一次，在《管理世界》等报刊发表了金融证券和企业年金与养老金相关论文数十篇。参与国家及部委课题数项。担任大量企业年金基金及企业年金管理机构顾问。
　　王瑞华，教授、博士生导师，现任中央财经大学商学院院长兼MBA教育中心主任，北京市优秀中青年骨干教师、首届杨森优秀教师学术奖获得者，中央财经大学学位评定委员会委员，中国管理现代化研究会管理案例研究专业委员会委员、财政部会计系列高级专业技术职务任职资格评审委员会委员、中国成本研究会理事、中国注册会计师协会非执业会员、国家电网公司高级培训…
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　　从2007年至2014年，中国企业年金投资年平均收益率为7.87%，超过了年均通货膨胀率，实现了企业年金基金的保值增值目标。但是，企业年金投资收益率波动较大。2007年全国企业年金投资收益率达到了41%，而2008年和2011年收益率却出现了负值。
　　《企业年金投资管理》结合企业年金投资管理的理论和实践，探索如何实现企业年金投资保值增值并有效防范企业年金投资收益率过度波动的风险的目标。运用现代投资组合理论，依据国家扩大企业年金投资范围的有关规定扩充企业年金投资工具，构建企业年金保本投资策略，加强企业年金投资绩效评估和风险管理，可以实现企业年金投资保值增值的目标并降低企业年金投资收益率过度波动的风险。

　　第一章 导论
　　一、研究的背景和意义
　　二、企业年金投资的基本理论依据
　　第二章 企业年金投资发展概述
　　一、我国企业年金相关投资政策
　　二、中外企业年金投资发展现状
　　第三章 企业年金投资的目标与原则
　　一、企业年金投资目标
　　二、企业年金投资原则
　　第四章 企业年金投资工具
　　一、传统投资工具
　　二、新型投资工具
　　第五章 企业年金投资策略
　　一、企业年金投资的宏观分析框架
　　二、企业年金大类资产配置策略
　　三、企业年金的投资策略选择
　　四、企业年金投资策略的比较
　　第六章 企业年金投资策略模型及优化
　　一、均值一方差模型及其优化
　　二、VaR模型及其优化
　　三、均值一方差模型与VaR优化模型比较分析
　　第七章 企业年金投资绩效评估
　　一、企业年金投资收益评估
　　二、企业年金投资风险评估
　　三、企业年金投资风险调整收益评估
　　四、企业年金投资绩效归因分析
　　第八章 企业年金投资风险管理
　　一、企业年金投资风险调整收益绩效衡量指标
　　二、企业年金投资风险测度及类型
　　三、企业年金投资风险的管理与防范
　　附录
　　企业年金基金管理办法
　　关于扩大企业年金基金投资范围的通知
　　关于企业年金养老金产品有关问题的通知
　　参考文献
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　　杨长汉，知名企业年金和养老金专家。中央财经大学商学院／MBA教育中心副教授、中国养老金网董事/研究员、中国社会科学院世界社保研究中心研究员、中国社保学会企业年金委员会专家、中央财经大学证券期货研究所研究员、中央财经大学银行业研究中心研究员等。出版学术专著数部。获评部委优秀论文奖一次，全国百篇优秀管理案例一次，在《管理世界》等报刊发表了金融证券和企业年金与养老金相关论文数十篇。参与国家及部委课题数项。担任大量企业年金基金及企业年金管理机构顾问。
　　王瑞华，教授、博士生导师，现任中央财经大学商学院院长兼MBA教育中心主任，北京市优秀中青年骨干教师、首届杨森优秀教师学术奖获得者，中央财经大学学位评定委员会委员，中国管理现代化研究会管理案例研究专业委员会委员、财政部会计系列高级专业技术职务任职资格评审委员会委员、中国成本研究会理事、中国注册会计师协会非执业会员、国家电网公司高级培训中心客座教授，中国银行国际金融研修学院客座教授。主要研究方向为企业管理、财务会计、企业薪酬福利、企业年金等。
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　　从2007年至2014年，中国企业年金投资年平均收益率为7.87%，超过了年均通货膨胀率，实现了企业年金基金的保值增值目标。但是，企业年金投资收益率波动较大。2007年全国企业年金投资收益率达到了41%，而2008年和2011年收益率却出现了负值。
　　《企业年金投资管理》结合企业年金投资管理的理论和实践，探索如何实现企业年金投资保值增值并有效防范企业年金投资收益率过度波动的风险的目标。运用现代投资组合理论，依据国家扩大企业年金投资范围的有关规定扩充企业年金投资工具，构建企业年金保本投资策略，加强企业年金投资绩效评估和风险管理，可以实现企业年金投资保值增值的目标并降低企业年金投资收益率过度波动的风险。