节税工程

　　第一单元　节税工程方法体系
　　第一章　拜水都江堰，问税邱庆剑　/ 003
　　一、拜水都江堰　/ 004
　　二、问税邱庆剑　/ 007
　　第二章　节税工程：全新的方法体系　/ 020
　　一、节税途径的演变　/ 020
　　二、节税工程　/ 023
　　三、节税工程的根本指导思想　/ 028
　　第三章　节税工程的“两大基石”与“三大手段”　/ 031
　　一、节税工程方法论　/ 031
　　二、节税工程的“两大基石”　/ 033
　　三、节税工程的“三大手段”　/ 039
　　四、节税工程“乾坤大挪移”　/ 055
　　第四章　节税工程基本技法、高端技法与辅助技法　/ 058
　　一、节税工程基本技法　/ 058
　　二、高端技法　/ 059
　　三、辅助技术　/ 060
　　第五章　方向一致，道路不同　/ 066
　　一、国际会计公司的前车之鉴　/ 066
　　二、节税工程的框架可能被偷税者利用　/ 068
　　三、节税工程的风险　/ 070
　　四、如何避免陷入偷税　/ 072
　　第二单元　节税工程实务操作
　　第一章　实施节税工程的基本步骤　/ 077
　　一、接受委托，深入调研　/ 077
　　二、从指导思想和方法论寻找突破口　/ 080
　　三、从“三大手段”寻找实施途径　/ 083
　　四、节税工程方案设计　/ 084
　　五、实施节税工程方案　/ 088
　　六、总结与评估　/ 088
　　第二章　基于企业生命周期的节税工程（一）：创业期节税工程　/ 090
　　一、创业期企业经营特点和纳税特点　/ 091
　　二、创业初期企业节税工程的突破口　/ 093
　　三、“三大手段”的应用　/ 097
　　第三章　基于企业生命周期的节税工程（二）：成长期节税工程　/ 101
　　一、成长期企业经营特点和纳税特点　/ 101
　　二、成长期企业节税工程的突破口　/ 103
　　三、投资者和管理层的纳税意识转型　/ 106
　　四、“三大手段”的运用　/ 107
　　第四章　基于企业生命周期的节税工程（三）：扩张期节税工程　/ 115
　　一、扩张期企业经营特点和纳税特点　/ 115
　　二、扩张期企业节税工程的突破口　/ 118
　　三、推动管理层重视纳税和节税　/ 127
　　四、“三大手段”的应用　/ 130
　　第五章　基于企业生命周期的节税工程（四）：战略转移期节税工程　/   139
　　一、战略转移期企业经营特点和纳税特点　/ 139
　　二、战略转移期节税工程的突破口　/ 142
　　三、“三大手段”的应用　/ 146
　　第六章　基于企业经营流程闭合环的节税工程　/ 151
　　一、“税负高点”不在财务环节　/ 151
　　二、从经营流程闭合环寻找税负高点成因　/ 155
　　三、经营流程整合及再造　/ 157
　　四、基于流程的节税案例　/ 159
　　第三单元　节税工程实践核心知识及实践工具
　　第一章　节税工程实践核心知识　/ 169
　　一、节税工程无法孤立实施　/ 169
　　二、节税工程课程体系　/ 171
　　三、节税工程核心知识　/ 172
　　第二章　节税工程132种方法最新口诀　/ 176
　　一、口诀说明　/ 176
　　二、132种方法口诀　/ 177
　　第三章　节税工程实践方案指引　/ 183
　　一、财税顶层设计方案提纲　/ 183
　　二、财税顶层设计方案（模板）　/ 187
　　三、财政诊断手册　/ 218
　　四、课堂演练方案　/ 240
　　第四章　财税顶层设计及节税工程基础工作底稿　/ 252
　　一、基本工作程序　/ 252
　　二、“财税顶层设计落地咨询”问题清单　/ 254
　　三、工作计划及统计表　/ 255
　　四、基础信息收集清单　/ 258
　　五、企业战略规划信息收集　/ 260
　　六、业务模式及流程描述　/ 261
　　七、采购信息收集　/ 262
　　八、仓储信息收集　/ 263
　　九、生产信息收集　/ 264
　　十、销售信息收集　/ 266
　　十一、财务信息收集　/ 268
　　十二、人事行政信息调研　/ 272
　　十三、财务管理与物资管理调查诊断　/ 273
　　十四、财务凭证查阅记录表　/ 277
　　十五、税收风险检点表　/ 278
　　十六、老板访谈记录　/ 283
　　十七、方案指引提纲　/ 284
　　十八、财务资料收集清单表　/ 286
　　十九、财务管理评价　/ 287
　　第四单元　财税顶层设计及节税工程案例展示
　　第一章　案例说明　/ 291
　　第二章　案例展示　/ 292
　　一、某调味品企业“财税顶层设计方案”　/ 292
　　二、某餐饮综合服务企业节税工程案例（节选）　/ 378

　　邱庆剑
　　“节税工程”创始人，“财税顶层设计”创始人，中国著名财税专家，中国注册会计师协会会员，四川省作家协会会员，成都汇财道企业管理咨询有限公司董事长。
　　专注于企业财税研究和实践30年，理论与实践并重。先后在国有企业、跨国集团、证券公司、会计师事务所、民营企业工作，曾作为特聘专家在国务院国有企业监事会、审计署工作。截至2019年，累计出版财税和管理著作91部。

　　全书分为四个单元内容：
　　第一单元：节税工程方法体系。讲述节税工程的基本原理、方法和节税手段。
　　第二单元：节税工程实务操作。讲述节税工程的实施步骤，不同生命周期的节税方法。
　　第三单元：节税工程实践核心知识及实践工具。介绍核心知识、节税工程方案模版、演练工具、工作底稿。
　　第四单元：财税顶层设计及节税案展示。展示最近节税工程落地经典案例。