合规管理理论与实务

　　目 录
　　第一章 合规管理概述
　　第一节 合规管理的内涵与外延
　　一、合规的界定
　　二、合规管理的界定
　　三、合规管理与法务管理、内部控制、风险管理、审计监察
　　第二节 合规管理的动因分析
　　一、内部影响因素
　　二、外部变量因素
　　第三节 合规管理的成本分析
　　一、直接成本
　　二、间接成本
　　第四节 合规管理的价值分析
　　一、对企业的价值
　　二、对社会的价值
　　第二章 合规风险识别与评估
　　第一节 合规风险界定
　　一、法律风险
　　二、操作风险
　　三、声誉风险
　　四、市场风险
　　五、财务风险
　　第二节 合规风险识别与评估方法
　　一、触险要素评估法
　　二、风险源识别与评估法
　　三、合规指数评估法
　　第三节 合规风险评估应用
　　一、联想集团对供应商合规风险评估
　　二、华为技术有限公司对外贸易合规风险评估
　　三、中铁一局集团有限公司项目合规风险评估
　　四、某医院赞助商合规风险评估
　　第三章 合规管理制度
　　第一节 合规管理制度概述
　　一、合规管理制度的界定
　　二、建立合规管理制度的意义
　　三、合规管理制度的原则和框架
　　第二节 合规管理制度设计
　　一、合规管理办法
　　二、合规行为准则
　　三、合规计划
　　第四章 合规管理的组织架构
　　第一节 合规管理组织设立的原则
　　一、组织适应原则
　　二、责权相匹配原则
　　三、协同原则
　　四、独立原则
　　五、成本效益原则
　　第二节 合规负责人
　　一、外部特征
　　二、内部关系
　　三、独立性与履职保障
　　第三节 合规团队
　　一、合规管理的职责分配
　　二、合规团队的模式
　　三、专职合规团队的组织形式
　　第四节 合规管理的组织结构
　　一、集中化的组织结构
　　二、分散化的组织结构
　　第五节 合规部门的职责
　　一、合规审查
　　二、合规咨询
　　三、合规报告
　　四、合规沟通、培训与教育
　　第六节 部门之间的协调
　　一、面向全体员工的沟通
　　二、与内部业务部门的分工合作
　　三、与内部监督部门的分工合作
　　四、与外部监管部门的沟通协调
　　五、与商业合作伙伴的沟通协调
　　第五章 合规管理的实施保障机制
　　第一节 实施保障机制概述
　　一、实施保障机制内涵
　　二、实施保障机制有效的基本条件
　　第二节 合规文化建设
　　一、合规文化的内涵
　　二、合规文化的基本内容
　　三、合规文化的培育
　　第三节 合规培训
　　一、合规培训的内涵
　　二、合规培训的价值
　　三、合规培训的形式
　　第四节 举报机制
　　一、举报机制的内涵
　　二、举报机制的功能
　　三、举报机制的内在要素
　　四、信息收集来源拓展
　　五、对举报者的保护
　　六、对举报者的奖励
　　第五节 追责惩罚机制
　　一、合规问责制度
　　二、“黑名单”制度
　　三、连带制度
　　四、“一票否决”制度
　　第六节 合规管理工具
　　一、合规管理信息系统
　　二、合规管理手册
　　第六章 合规管理与审计
　　第一节 合规审计
　　一、合规审计概述
　　二、合规审计的核心
　　三、合规审计的模式
　　第二节 合规管理与内部审计
　　一、合规管理与内部审计的区别
　　二、合规管理与内部审计的协同
　　第三节 合规管理审计
　　一、合规管理审计的内涵
　　二、合规管理审计的人员要求
　　三、合规管理审计的任务
　　第七章 企业资本业务合规管理
　　第一节 国有独资企业和国有控股企业股权结构的合规要求
　　一、国有资产保值增值的法律依据
　　二、国有资产保值增值的合规要求
　　三、国有独资企业和国有控股企业股权转让的合规要求
　　四、国有独资企业和国有控股企业增资的合规要求
　　第二节 上市公司股权结构的合规要求
　　一、上市公司股权结构合规的法律依据
　　二、上市公司资金来源的合规要求
　　三、上市公司股东资格的合规要求
　　四、上市公司股权转让的合规要求
　　第三节 外资入股企业对股权结构的合规要求
　　一、外资入股企业股权结构合规的法律依据
　　二、外资入股企业股权比例的合规要求
　　三、外资入股企业股权转让的合规要求
　　四、外资入股企业股东资质的合规要求
　　第四节 融资方案的财务合规与风险管控
　　一、成本效益的合规与风险管控
　　二、资金结构的合规与风险管控
　　三、融资渠道的合规与风险管控
　　四、融资租赁的合规与风险管控
　　第五节 债权结构的合规要求
　　一、债券发行的合规义务与风险管控
　　二、债务资金来源的合规义务与风险管控
　　三、债权比例的合规义务与风险管控
　　第八章 企业进出口业务合规管理
　　第一节 国外出口管制制度与经济制裁
　　一、美国的出口管制法律体系
　　二、欧洲的出口管制体系
　　三、亚洲的出口管制体系
　　四、经济制裁
　　第二节 出口管制处罚与执法趋势
　　第三节 中国的出口管制制度
　　一、中国出口管制的法律基础
　　二、中国出口管制制度
　　三、违反中国出口管制制度的法律责任
　　第四节 企业进出口业务合规实践
　　一、前期工作
　　二、进出口业务管理和合规计划九大要素
　　三、常见进出口业务违规风险点及案例分析
　　第九章 企业反腐败与反商业贿赂
　　第一节 企业反腐败与反商业贿赂国内合规趋势
　　一、企业反腐败
　　二、企业反商业贿赂
　　第二节 企业反腐败与反商业贿赂国际合规趋势
　　一、企业反腐败国际合规趋势
　　二、国外商业贿赂的监督主体
　　三、有关企业反腐败与反商业贿赂的法律法规
　　第十章 企业信息安全与数据合规
　　第一节 企业信息安全
　　一、企业信息安全的背景
　　二、企业信息安全的界定
　　三、企业信息安全产生的原因
　　四、企业信息安全的控制规则
　　第二节 数据合规
　　一、数据合规的背景
　　二、数据合规的界定
　　三、数据合规的基本流程
　　第十一章 反洗钱合规管理
　　第一节 洗钱与反洗钱概述
　　一、洗钱
　　二、反洗钱
　　三、反洗钱监管
　　第二节 金融机构反洗钱合规
　　第三节 特定非金融机构反洗钱合规
　　一、特定非金融机构反洗钱监管工作
　　二、特定非金融机构反洗钱工作领导小组
　　参考文献
　　后 记

　　黄胜忠,教授，博士研究生导师，浙江大学管理学博士（中德联合培养），西南政法大学法学博士后，美国俄亥俄州立大学访问学者，教育部本科教学审核评估专家，重庆市第八批高校中青年骨干教师，西南政法大学金杜毓秀学者，主要研究领域合作经济学、公司法务、合规管理、监察审计、税务筹划。现任西南政法大学商学院院长、西南政法大学监察审计学院院长、西南政法大学税务硕士教育中心主任，中国农村合作经济管理协会常务理事，兼任中国人民大学中国合作社研究院副院长，受聘为重庆市人民代表大会农业与农村委员会咨询专家。主持国*级和省部级科研项目16项，出版著作6部，发表论文50余篇，获得省部级教学科研奖项2项。
　　郭建军,法学博士。某大型集团首席法务官，历任多家跨国上市公司高管，兼任中国首席法务官研究院（CACLO）院长，中国企业法治研究中心主任，中国专利保护协会副会长，深圳国际仲裁院、中国国际经济贸易仲裁委员会、华南国际经济贸易仲裁委员会等多家仲裁机构仲裁员，具有20年以上丰富的公司法律合规、风险控制、知识产权和投资并购的经验。著有《公司首席法务官》《中国海外投资法律风险指引》《公司法务管理概论》等书。

　　本书在理论上对合规管理的内涵、动因、渊源、技术、规范等方面进行了详细解读，对合规管理的组织体系、流程、保障机制等进行了较为系统的研究，收录了合规管理领域的一些研究成果。在实务上介绍了企业合规管理的具体做法和经验，在制度上侧重为实践工作提供现实指引，为企业合规管理制度化、规范化提供有益参考。尤为重要的是，书中通过案例展示了企业如何识别合规风险，如何建立合规管理制度，如何健全合规管理岗位，如何完善合规管理机制，从而为企业建立合规管理体系提供实践参考。