财德仁心永流传：财富传承智慧（国民金融教育之中老年五德财商智慧丛书）

　　第 1 章 传承观念的演变与存在的主要问题 ……… 001
　　 
　　一、什么是传承 003
　　（一）传承是人类进步的基础 004
　　（二）物质财富的传承 005
　　（三）精神财富的传承 006
　　（四）传承更是发展和发扬 007
　　（五）传承中常见的风险 007
　　二、新时代与“富不过三代” 009
　　（一）家庭小康化 013
　　（二）传承法制化 014
　　（三）家庭小型化 015
　　（四）婚姻脆弱化 017
　　（五）传承急切化 018
　　三、传统“中国式传承”中的主要问题 020
　　（一）想当然地“看不见风险” 020
　　（二）不了解相关法律知识 022
　　（三）明知有风险而不防范 024
　　（四）缺乏寻求专业人士协助的意识 026
　　四、财教授实操课堂：您是否有以下继承观念的误区 028
　　 
　　第 2 章 法定继承的风险 …………………………… 033
　　一、什么是法定继承 035
　　二、法定继承的常见风险 036
　　（一）财产旁落，他人得利 036
　　（二）子女离婚，分割遗产 040
　　（三）财富遗失，下落不明 042
　　（四）股权分割，家族内斗 044
　　（五）法定继承的其他风险 046
　　三、财教授实操课堂：梳理您所面临的传承风险 049
　　 
　　第 3 章 遗嘱传承 …………………………………… 055
　　一、什么是遗嘱 057
　　二、遗嘱的类型与特点 061
　　（一）自书遗嘱 061
　　（二）代书遗嘱 062
　　（三）打印遗嘱 064
　　（四）录音录像遗嘱 065
　　（五）口头遗嘱 066
　　（六）公证遗嘱 067
　　三、立遗嘱的注意事项 069
　　（一）不同遗嘱如何选择 069
　　（二）立遗嘱失败的常见原因 070
　　（三）遗嘱是传承的基础而非全部 075
　　四、遗嘱的功能和局限 077
　　（一）遗嘱的功能 077
　　（二）遗嘱的局限 080
　　五、财教授实操课堂：梳理自己的传承意愿 086
　　 
　　第 4 章 保险传承 …………………………………… 091
　　一、保险传承的特点 095
　　二、保险作为传承工具的特点 097
　　（一）实现定向传承 097
　　（二）杠杆以小博大 099
　　（三）婚姻财产隔离 102
　　（四）债务风险隔离 105
　　（五）税务筹划作用 107
　　（六）贷款流通周转 110
　　三、财教授实操课堂：如何利用保险做现金传承 113
　　（一）梳理现金需求 113
　　（二）梳理保障需求 116
　　（三）合理规划调整 117
　　 
　　第 5 章 家族信托 …………………………………… 121
　　一、什么是家族信托 123
　　（一）家族信托的介绍 123
　　（二）家族信托的基本结构 126
　　二、家族信托的功能和局限 130
　　（一）家族信托的功能 130
　　（二）家族信托的局限 134
　　三、财教授实操课堂：设立家族信托的思路 137
　　（一）从实际需求出发 137
　　（二）境内还是境外 138
　　（三）“自己来”还是“交他人” 138
　　 
　　第 6 章 三大传承工具的综合运用 ………………… 143
　　一、三大传承工具的特点 145
　　（一）遗嘱能表达全资产传承意愿 145
　　（二）保险擅长现金资产的传承 146
　　（三）家族信托能满足复杂传承需求 146
　　二、三类传承工具的组合运用 148
　　（一）遗嘱 保险 148
　　（二）保险 信托 153
　　（三）遗嘱 信托 157
　　三、财教授实操课堂：选择适合的传承工具 159
　　 
　　第 7 章 大额财富的传承筹划 ……………………… 165
　　一、房产传承筹划 167
　　（一）三种过户方式需要考虑的因素 169
　　（二）房产传承所涉税费分析 170
　　（三）三种过户方式税费一览表 173
　　（四）房产传承筹划 178
　　二、股权传承筹划 183
　　（一）个人所得税 185
　　（二）印花税 186
　　三、财教授实操课堂：你的房产准备如何传给下一代 187
　　（一）分析房产持有情况 188
　　（二）分析传承意愿和可能面临的风险 188
　　 
　　第 8 章 家族精神财富传承 ………………………… 193
　　一、家庭教育的认识 197
　　二、家庭教育与学校教育 200
　　三、家庭教育的内容 202
　　（一）文化观念及家族精神 202
　　（二）儒家“五常”和财商“五德” 206
　　四、精神文化传承与管理的纲领性工具——家族宪章 210
　　（一）什么是家族宪章 210
　　（二）家族宪章的特点 211
　　（三）家族宪章的主要内容 212
　　（四）家族宪章的制定流程 213
　　（五）家族宪章的配套工具 213
　　五、财教授实操课堂：我的家庭、家族与家教和家训 215
　　（一）提炼家族精神 215
　　（二）家庭教育规划 216

　　  潘席龙，西南财经大学中国金融研究中心副教授、硕士生导师，西南财经大学财商研究中心执行主任。  祖强，华西证券股份有限公司首席运营官、副总裁，是证监会长期聘任的行业专家组成员。

　　本书是“国民金融教育之中老年五德财商智慧系列”之四，主要针对中老年人物质与精神财富的传承问题，包括民法典中对继承问题的规定，遗嘱的订立、修改和执行，以及如何防止子女不孝、如何在不同继承人之间做好平衡、如何防止“败家子”等社会现象和问题。