合法节税：企业全流程税收筹划180例

　　上篇战略方法（frontier thought）
　　第1章税收筹划基础
　　1.1税收筹划的起源与发展
　　1.2税收筹划的演进：概念、主体与微观目标
　　1.3税收筹划的形成机理与效仿现象
　　第2章税收筹划战略管理与契约安排
　　2.1税收筹划的战略管理
　　2.2税收筹划的契约选择
　　第3章有效税收筹划模式
　　3.1有效税收筹划模式的基本框架
　　3.2有效税收筹划模式的核心观点
　　中篇实战秘籍（practic script）
　　第4章税收筹划操作方法与技术
　　4.1纳税主体筹划法
　　4.2税基筹划法
　　4.3税率筹划法
　　4.4会计政策筹划法
　　4.5税负转嫁筹划法
　　4.6规避平台筹划法
　　4.7转让定价筹划法
　　4.8资产重组筹划法
　　4.9业务转化筹划法
　　第5章企业设立的税收筹划
　　5.1居民企业与非居民企业的设立与筹划
　　5.2分支机构的设立与税收筹划
　　5.3各类经济组织的选择与税收筹划
　　第6章投资与融资的税收筹划
　　6.1投资决策的税收筹划
　　6.2融资决策的税收筹划
　　第7章物资采购的税收筹划
　　7.1采购发票及税款抵扣的税收筹划
　　7.2采购控制的税收筹划
　　第8章生产研发的税收筹划
　　8.1存货计价与资产折旧的税收筹划
　　8.2生产设备租赁的税收筹划
　　8.3技术改造及设备大修的税收筹划
　　8.4技术研发的税收筹划
　　第9章市场销售的税收筹划
　　9.1混合销售与兼营行为的税收筹划
　　9.2促销行为的税收筹划
　　9.3销售模式及结算方式的税收筹划
　　9.4销售返利及佣金的税收筹划
　　9.5销售活动的其他税收筹划方法
　　第10章利润分配的税收筹划
　　10.1企业利润形成的税收筹划
　　10.2企业利润分配的税收筹划
　　第11章薪酬激励的税收筹划
　　11.1综合所得的计税政策与税收筹划
　　11.2企业年金的税收筹划
　　11.3股权激励的税收筹划
　　11.4个人所得税的其他策划方法
　　第12章资本交易的税收筹划
　　12.1企业并购的税收筹划
　　12.2资产收购
　　12.3企业分立的税收筹划
　　第13章跨国经营的税收筹划
　　13.1导管公司与国际税收协定
　　13.2转让定价与正常价格标准
　　13.3外国基地公司与受控外国公司制度
　　13.4利息抵税与资本弱化税制
　　13.5机构流动与常设机构
　　下篇经典案例（classic case）
　　第14章国内税收筹划案例
　　14.1美团公司税收筹划案例
　　14.2离岸家族信托税收案例
　　14.3蚂蚁金服税务规划
　　14.4股权结构调整的税收筹划
　　14.5某娱乐集团对赌协议收购浙江某传媒公司
　　第15章国际税收筹划案例
　　15.1星巴克国际税收筹划模式
　　15.2亚马逊公司税收筹划案例   参考文献

　　蔡昌，中央财经大学财政税务学院教授、博士生导师，澳门科技大学客座教授、闽江学者讲座教授，中央财经大学税收筹划与法律研究中心主任，兼任中国国际税收研究会学术委员、中国注册税务师协会理事、中信改革发展基金会研究员、北京大数据协会财税大数据专业委员会会长。主要研究领域：税收理论与政策、税务管理与税收筹划、数字经济税收治理、税收契约与产权税收学。在《税务研究》《会计研究》《财政研究》等期刊发表学术论文数十篇，出版《评点中外税案》《税收与公司财务》《税收筹划》《国际税收筹划》《个人税收筹划》《税务教学案例精选》《房地产企业全程会计核算与税务处理》《一本书讲透税收筹划》《土地·产权·税收》等著作10余部。主持国家社科基金、教育bu人文社科项目等国家、省部级课题12项，曾获邓子基财税学术论文奖，著作入选“十三五”“十四五”国家重点图书出版规划项目。

　　作为“皇冠上的明珠”，税收筹划要达到合规，使其放射出耀眼的光芒，必须洞察照射在明珠上的每一束光。税收筹划是一种融战略规划、经营模式、商务结构及管理方式为一体，旨在降低税收成本与税务风险的智慧行为。
　　本书注重税收筹划基本方法、技术与实战操作，按照业务流程方法与筹划要点，剖析国际、国内的180个经典案例，从根本上把握税收筹划原理与思路，从实务角度把握税收筹划的精髓。
　　本书深入贯彻“知行合一”理念，旨在将思维模式与理论方法深蕴于实践操作之中，有分析、有方法、有案例，富有实践指导和理论引领价值，既可供企业高管、财务人员作为系统学习与实务操作的参考，也可供高校财税、金融等专业师生学习阅读。